Международный факторинг

Содержание
  1. Виды международного факторинга
  2. Схема международного факторинга

В далеком 1988 году была проведена конвенция УНИДРУА, регулирующая положения о международном факторинге. Согласно ней происходит правовое регулирование всех вопросов касательно данной тематики, дано определение самому понятию, а также обозначены функции участников данного процесса. «Соглашение о факторинге» действует до сегодняшнего дня.

Международный факторинг

 

Международный факторинг — это комплекс финансовых услуг, чье назначение заключается в обеспечении финансирования товаров и услуг с отсрочкой платежа, при условиях нахождения продавца и покупателя в разных странах. Такой вид факторинга еще называют внешний.

Операции внешнего факторинга могут быть произведены при обязательном наличии трех участников:

  • Кредитора- поставщика товара, который имеет определенные требования к покупателю товара. Поскольку идет речь о международном факторинге, к покупателю часто применяется слово экспортер. Эскпортером происходит уступка дебиторской задолженности фактору.;
  • Должника- покупателя товара, который имеет определенные денежные обязательства перед поставщиком. Также упоминается как импортер. Импортеру отдается извещение об уступке покупательской задолженности;
  • Фактора, в качестве которого выступает банк или другая факторинговая организация. Фактором покупается денежное требование, он выступает посредником между кредитором и дебитором. В двухфакторном факторинге участвуют фактор-экспортер и фактор-импортер. Фактором производится финансирование продавца, поддерживаются счета, касающиеся покупательской задолженности, собирается сумма долга. Также фактор защищает от ошибок при погашении задолженности.

Виды международного факторинга

Исходя из количества привлекаемых факторов в работу, различают следующие виды международного факторинга:

  • Классический однофакторный. Кредитор и фактор являются резидентами одной страны, ими совершается экспортный факторинг по отношению к покупателю-резиденту другого государства. Правовое регулирование финансирования экспортера и получения от него выручки контролируется банком или другим факторным учреждением. Фактором производятся все финансовые расчеты и страхование рисков;
  • Косвенный двухфакторный. При таком виде факторинга разделяются функции между факторами экспортером и импортером, являющихся резидентами разных стран. Экспорт-фактор отвечает за финансирование на территории, резидентом которой является продавец. Также экспорт-фактор отвечает за страхование от возможной резкой смены курса валют. Импорт-фактор предоставляет свои услуги в стране резидента-покупателя. Им осуществляются международные расчеты исходя из импортных контрактов, контроль за рисками в случае неплатежеспособности дебитора и получение от него выручки, выплата задолженностей экспорт-фактору.

Международный факторинг схема

 

Схема международного факторинга

Основополагающей целью данного вида услуг выступает предоставление займа поставщику, происходящему через выкуп его краткосрочной покупательской задолженности. Договор международного факторинга предусматривает особые условия заключения сделки. В первую очередь это касается процентов, которые высчитываются в ходе сделки, которые могут варьироваться от 10 до 40% годовых. На основе заключенного договора факторинга, кредитором передаются банку или другому денежному учреждению вся информация и документы касательно покупательской задолженности.

Участники международного факторинга проходят обязательные ступени:

  • Доставка товара импортеру. Счета-фактуры экспортера имеют пометку о произведении платежа в пользу импорт-фактора;
  • Направление экспорт-фактору транспортных документов и счетов-фактур;
  • Выплата экспорт-фактором большей части суммы поставки;
  • Экспорт-фактор уступает задолженность импорт-фактору;
  • Взыскивание импорт-фактором суммы долга;
  • Выплата дебитором задолженности импорт-фактору;
  • Перевод платежа импорт-фактором экспорт-фактору;
  • Перечисление экспорт-фактором на счет кредитора части суммы поставки за вычетом издержек.
Международный факторинг
Рейтинг пользователя: 5 (1 голосов)

Оставить комментарий

Email не будет опубликован. Обязательные поля *

Можно использовать HTML тэги и атрибуты: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>

*